Kas ir pašapdrošināts darba devējs?

Pašapdrošināts darba devējs ir tāds, kas izvēlas sniegt veselības, invaliditātes un / vai darba ņēmēja kompensācijas apdrošināšanas pabalstus pašiem darbiniekiem, bet pretenzijas ir jāmaksā no saviem naudas līdzekļiem, nevis jāmaksā prēmijas un jāiesniedz prasījumi, izmantojot tipisku apdrošināšanas pakalpojumu sniedzēju („Pilnībā apdrošināts plāns”). Pašapdrošināšanu sauc arī par „pašfinansētu” veselības aprūpi.

Kas var sevi apdrošināt

Arī mazie un lielie uzņēmumi var izvēlēties sevi apdrošināt. Pašfinansējums vislabāk darbojas uzņēmumiem, kuriem ir naudas plūsma, kas ļauj viņiem maksāt prasījumus, jo tie ir saņemti, kas nozīmē, ka lielākā daļa pašapdrošināto darba devēju ir lieli uzņēmumi. Aptuveni 86 procenti uzņēmumu ar 5000 vai vairāk darbinieku piedāvā pašfinansētos apdrošināšanas pabalstus. Saskaņā ar Amerikāņu pašapdrošināšanas institūta datiem aptuveni 75 miljoni darbinieku ir apdrošināti ar pašfinansēto darba devēju apdrošināšanas plānu.

Darba devēja pašapdrošināšanas priekšrocības

Ieguvumi darba devējiem, kas pašapdrošinās, ietver:

1. Regulējums, ko veic tikai federālā valdība, ļaujot darba devējiem, jo ​​īpaši tiem, kas veic uzņēmējdarbību vairākās valstīs, izvairīties no valstu pretrunīgiem likumiem un politikām

2. Spēja pielāgot priekšrocības atbilstoši darbinieku vajadzībām

3. Spēja koncentrēties uz konkrētām darbinieku veselības problēmu tendencēm (piemēram, aptaukošanos un smēķēšanu) un izstrādāt piemērotas darbinieku un labsajūtas programmas

4. Uzlabota naudas plūsma, jo darba devējs var pārvaldīt savus apdrošināšanas fondus, tostarp tos, kas gūti no darbinieku veselības apdrošināšanas algas atskaitījumiem, lai maksimāli palielinātu procentu ienākumus no ieguldījumiem plāna darbības laikā.

5. Federālā darba devēja ienākuma nodokļa izslēgšana attiecībā uz darbinieku veselības apdrošināšanas izmaksām

Pašapdrošināto plānu iezīmes

Pašapdrošinātiem darba devējiem ir jāievēro konkrēti federālie noteikumi, tostarp 1974. gada Likums par darbinieku pensiju ienākumiem (ERISA), veselības apdrošināšanas pārnesamības un atbildības likums (HIPAA), konsolidētais Omnibus budžeta saskaņošanas akts (COBRA), amerikāņi ar invaliditāti. un Pilsoņu tiesību aktu.

Pašapdrošinātie darba devēji uzņemas visas saistības attiecībā uz prasījumu samaksu. Tie, kas var nespēt izpildīt šādas saistības, var iegādāties apdrošināšanu bez pārtraukuma, lai mazinātu finanšu risku, kas pārsniedz darba devēja noteikto maksimālo robežu. Apturēšanas zaudējumu apdrošināšanu var iegādāties, pamatojoties uz konkrētu prasību vai kopējo prasību pamata. Citiem vārdiem sakot, darba devējs var pasargāt sevi no vienas katastrofālas pretenzijas vai no pārāk augsta parasto prasījumu uzkrāšanas.

Darba devēji var pārvaldīt savus apdrošināšanas plānus iekšēji vai arī viņi var nolīgt trešās puses administratoru vai TPA, kas dažkārt ir apdrošināšanas sabiedrība, kas sniedz tikai palīdzību.

Fakti

Saskaņā ar pašfinansētiem plāniem darba devējs izlemj, kādi pabalsti tiek piedāvāti, nosaka, vai prasības ir piemērotas, un apstrādā un maksā prasījumus. Pieprasījuma maksājums nāk tieši no darba devēja, neatkarīgi no tā, vai tas ir nomājis TPA, kas notiek kā apdrošināšanas sabiedrība. Darbinieki nav apdrošināti ar TPA.

Gan darba devēja, gan TPA nosaukumi ir norādīti pabalstu rokasgrāmatā un prasību veidlapās. Tomēr apdrošināšanas sabiedrība, kas darbojas TPA statusā, neveic vai neapstiprina pašapdrošinātās darba devēja prasības vai pabalstus.

Stop-loss apdrošināšana ir līgums starp apdrošināšanas sabiedrību un tikai darba devēju. Tas neietver apdrošinātos darbiniekus.

Aprēķini par algām tiek izmantoti pašapdrošinātā plāna finansēšanai, līdzīgi parastajam apdrošināšanas segumam.

Apsvērumi

Uzņēmumiem, kas apsver pašfinansētu apdrošināšanas plānu, jāapsver šādi jautājumi:

1. Izmaksas, kas saistītas ar personāla pievienošanu vai TPA pieņemšanu programmas administrēšanai

2. Viņu prasību vēsture, lai atklātas jebkādas tendences

3. Apturēšanas zaudējumu apdrošināšanas izmaksas

4. To naudas plūsma