Peļņas sadales plāni piedāvā darbiniekiem iespēju gūt labumu no uzņēmuma gada peļņas. Peļņas sadales plāna administratori parasti neprasa plāna dalībniekam izņemt naudu no plāna pirms noteiktā laika perioda, parasti līdz brīdim, kad darbinieks kļūst par 59½ gadiem. Tomēr darbinieks var izņemt naudu no plāna, ja viņam ir finansiālas grūtības. Šādos apstākļos jums nevar tikt piemērots priekšlaicīgas izņemšanas sods, bet jums joprojām būs jāmaksā ienākuma nodokļi. Ar peļņas sadali saistīto sodu izbeigšana nozīmē izvairīties no nodokļu sodiem, izpildot finansiālās grūtības, pārceļot priekšrocības un iesniedzot nepieciešamos dokumentus.
Ievērot vienu vai vairākas atbilstības prasības grūtībās, kas saistītas ar grūtībām, kas ietver: invaliditāti, parādus par medicīniskajiem izdevumiem, kas pārsniedz 7,5 procentus no jūsu koriģētajiem bruto ienākumiem, alimentu un bērnu uzturēšanas pienākumiem vai atdalīšanu no darba, izbeidzot, aizejot pensijā vai beidzot.
Runājiet ar savu plānu administratoru par savu nodomu agri izstāties. Sniedziet pierādījumus par jūsu grūtībām peļņas sadales plāna administratoram, kurš var būt arī jūsu (bijušais) darba devējs. Nodrošiniet līdzi dokumentus, piemēram, invaliditātes pārbaudes no invaliditātes apdrošināšanas polises vai sociālās apdrošināšanas pabalstiem, kvalificētu iekšējo attiecību kārtību (QDRO) laulības šķiršanas vai medicīnisko rēķinu gadījumā.
Novietojiet peļņas sadales sadalījumu no peļņas sadales plāna uz individuālu pensijas kontu (IRA), ja tiek atdalīta no darba. Izvēlieties tradicionālo IRA (atliktā nodokļa maksāšanas plānu), ja jūs domājat, ka jūsu ienākuma nodokļa likmes samazinās pensijā. Izvēlēties Roth IRA (atbrīvojumu no nodokļa atbrīvojuma plānu), ja jūsu koriģētie bruto ienākumi ir mazāki par 116 000 ASV dolāriem, un jums būs augstāks nodokļu slogs pensijā.
Runājiet ar banku, brokeru vai ieguldījumu fondu sabiedrību, lai atvērtu izvēlētā konta veidu. Atveriet IRA kontu bankā, ja neesat pilnībā izlēmis, kā vēlaties ieguldīt. Ja vēlaties ieguldīt obligācijās, akcijās un mūža rentēs, iekļūstiet kopfondā.
Pieprasiet sava plāna administratoram samaksāt savu peļņas sadales sadalījumu jaunizveidotajā IRA. Nodrošiniet plāna administratoru ar savu vārdu un jaunā IRA konta numuru, lai nodrošinātu peļņas sadales sadalījumu. Saņemiet no plāna administratora veidlapas 1099R, kas norāda, ka esat ieņēmis dalījumu no peļņas sadales plāna finansiālo grūtību dēļ un 5498.
Ievietojiet nodokļu deklarācijas tiešsaistē, lejupielādējot 1040. veidlapu no Iekšējo ieņēmumu dienesta tīmekļa vietnes. Pievienojiet veidlapas 1099R un 5498 jūsu IRA nodokļu deklarācijas veidlapai. Ziņojiet par nodokļa deklarācijas apgrozījuma summu, kas nav apliekama ar nodokli, ierakstot sadales summu 15.a iedaļā 1040. veidlapa un pēc tam norādot "0" 15.b sadaļā.
Padomi
-
Runājiet gan ar plāna administratoru, gan ar nodokļu speciālistu, lai pārliecinātos, ka saprotat savas kopējās nodokļu saistības, veicot priekšlaicīgu izņemšanu no peļņas sadales plāna.
