Finanšu pārskatu analīzes pārskati tiek izmantoti, lai atbalstītu investīciju lēmumus un vērtēšanas analīzes. Tie ir iekļauti arī gada pārskatos investoriem. Vadības komandas ietver visaptverošu diskusiju par finanšu rezultātiem savā ikgadējā Vērtspapīru un biržas komisijas veidlapā 10-K. Tāpēc finanšu pārskatu analīzei jābūt labi rakstītai, pārliecinošai un tajā jāiekļauj būtiska finanšu informācija.
Iekļaut finanšu datus
Ir viegli koncentrēties tikai uz peļņas vai zaudējumu aprēķinu un to, ko uzņēmums ir nopelnījis. Tomēr pārliecinieties, ka ir iekļauta informācija par izmaiņām uzņēmuma bilancē un tās naudas bilancē, kā norādīts naudas plūsmas pārskatā. Strādāt ar katru finanšu pārskata sadaļu. Tas nozīmē koncentrēties uz aktīviem, saistībām un pašu kapitālu bilancē. Esiet gatavs saskaņot operāciju naudas plūsmas, vienlaikus atklājot materiālo finansējumu un ieguldot naudas plūsmas.
Esiet ieskatu
Finanšu pārskatu analīze, kurā trūkst jēgpilnu secinājumu, labākajā gadījumā ir nepilnīga. Vadība, akcionāri un aizdevēji pieprasa saprātīgu analīzi, lai pieņemtu apzinātus lēmumus. Kvantitatīvajā analīzē iekļaujiet kvalitatīvu informāciju, lai izskaidrotu izmaiņas ieņēmumu līmeņos vai aktīvu izmantošanas koeficientos. Tikai skaitļiem ir maza nozīme bez stāstiem, kas šos skaitļus vada, lai pievienotu kontekstu. Iespējams, ka vissvarīgākais faktors, lai rakstītu saprotamu finanšu analīzi, ir piekļuve vadībai, lai veiktu interviju. Sagatavojiet cietus jautājumus un neziņojiet par lietām, uz kurām var atbildēt, izmantojot publisku informāciju.
Salīdzinošie kritēriji
Vispirms jums jāizvēlas piemērots etalons, lai salīdzinātu ar jūsu uzņēmuma rezultātiem. Salīdzinošajam kritērijam jābūt jēgpilnam, un ideālā gadījumā tas būtu vidusmēra un vidējais rezultāts, kas gūts grupā no vienaudžu uzņēmumiem, kas lielā mērā līdzinās konkrētajam uzņēmumam attiecībā uz lielumu, izaugsmi un uzņēmējdarbības virzienu. Lai izvēlētos atbilstošu vienaudžu grupu, jums vajadzētu būt padziļinātai izpratnei par attiecīgā uzņēmuma produktu līnijām. Dažiem uzņēmumiem ir ļoti sarežģīti produkti; piemēram, biotehnoloģijas vai programmatūras uzņēmumi. Esiet uzmanīgi, pētot priekšmeta uzņēmuma tīmekļa vietni, mārketinga brošūras un jebkuru citu būtisku informāciju, lai saprastu uzņēmumu un tā konkurentus.
Attiecību attiecība
Veicot attiecību analīzi, var nodrošināt, ka jums ir kvantitatīvi dati, kas atbalsta jūsu kvalitatīvos secinājumus. Attiecību analīze ir ļoti specifiska nozarei, bet parasti ir šāda veida: lielums, izaugsme, likviditāte, sviras efekts, rentabilitāte un apgrozījums. Salīdziniet savu attiecību analīzes rezultātus ar konkurentiem, lai noteiktu relatīvās stiprās un vājās puses. Aprēķiniet vēsturiskās tendences, kopumā koncentrējoties uz pēdējiem pieciem finanšu rezultātu gadiem. Atzīstiet un atzīstiet, vai pārdošana un atgriešanās ir tendence noteiktā virzienā. Saprast, vai finanšu rezultātus ietekmē nozares cikli vai sezonālie mainīgie.
