Saskaņojot naudas izmaksas jūsu uzņēmumam, ir svarīgi, lai nauda tiktu pienācīgi iedalīta kategorijās. Skaidrs, ka nauda ir monētas un valūta, bet tiek uzskatīta arī par naudu bankas kontos, noguldījumu sertifikātos, saņemtajās un rakstītajās pārbaudēs, naudas pārvedumos un pat IOU. Izmaksājot naudu, tas ir jāsaskaņo vai jāklasificē jūsu bilancē. Saskaņošana būtībā salīdzina skaidras naudas summu bankas izrakstā ar naudas summu, ko parādāt savā virsgrāmatā, vai pārdošanas apjomu, kas veikts dienā ar skaidras naudas summu.
Bankas izraksta saskaņošana
Reģistrējiet visus savus naudas maksājumus, kā arī naudas ieņēmumus savā virsgrāmatā. Iekļaujiet katra maksājuma un saņemšanas datumu tā, lai, saskaņojot ar jūsu bankas izrakstu, vienumi atbilstu. Nepieciešamības gadījumā pierakstiet čeku numurus vai citu ievērojamu informāciju.
Pārlūkojiet savu virsgrāmatu un pārliecinieties, ka viss ir precīzs un aktuāls. Jūsu nesenie maksājumi jāatspoguļo kā negatīvie skaitļi un jāatņem no skaidras naudas summas, kas jums ir parādīta.
Paskaties uz savu jaunāko bankas izrakstu. Salīdziniet katru debeta - skaidras naudas izmaksu - uz paziņojumu ar katru, kas norādīts jūsu virsgrāmatā. Ņemiet vērā arī visus savus noguldījumus.
Pierakstiet visus maksājumus, kas trūkst jūsu bankas izrakstā, kas parādās jūsu galvenajā grāmatā. Tie ir posteņi, kas vēl nav noskaidroti vai nav snieguši bankas izrakstu savai samierināšanai.
Pievienojiet jūsu bankas izrakstā trūkstošo vienumu.
Atņemiet savu virsgrāmatas bilanci no bankas konta bilances. Ja tie nav vienādi, jums ir jāatrod, kur ir atšķirība. Ja jūsu bankas izrakstā trūkst līdzekļu, kas atrodas jūsu virsgrāmatā, ir iespējams, ka atšķirība ir minētais skaitlis.
Pārliecinieties, lai pievienotu visas bankas maksas un citas maksas, ko neesat sākotnēji iekļāvis, un pievienojiet tās savam virsgrāmatā.
Pārdošanas saskaņošana
Pievienojiet dienas kases čekus vai pārdošanas apjomus.
Pievienojiet visus skaidras naudas, čeku un kredītkaršu čekus.
Ņemiet vērā visas nelielās naudas izmaksas, kas veiktas visas dienas garumā ar notācijām vai ieņēmumiem. Ja, piemēram, esat iegādājies preces pie sava restorāna pārtikas preču veikalā ar nelielu naudu, saglabājiet šo kvīti, lai saskaņotu to, kur šī nauda bija dienas beigās.
Salīdziniet skaidras naudas, čeku un kredītkaršu ieņēmumus no kases aparāta norādītā pārdošanas apjoma un pievienojiet veikto maksājumu summu. Šiem diviem numuriem jābūt vienādiem. Ja tie nav, jums ir jāzina, kur trūkst naudas summas.
Noguldiet naudu, kas nav nepieciešama sīkām naudām vai izmaiņām pēc tam, kad ieņēmumi un pārskati ir saskaņoti.
