Darba devēji, kas darbiniekiem piedāvā veselības apdrošināšanas pabalstus, var to izdarīt, izmantojot darbinieku vārdā iegādātos apdrošināšanas plānus. Daži darba devēji izvēlas pašfinansēt segumu un maksā prasības tieši, neiesaistot apdrošinātāju. Darba devēja izvēle, izvēloties atbilstošus plānus, ir atkarīga no izmaksām un darbības stratēģijām, ko ietekmē naudas plūsma un risks. Pilnībā apdrošinātie plāni neparedz neparedzētus naudas plūsmas riskus, bet arī nenodrošina pašfinansēto programmu potenciālās naudas plūsmas priekšrocības, kas atliek naudas izmaksas.
Pilnībā apdrošināti plāni
Pilnībā apdrošināts apdrošināšanas plāns ir vienkāršs apdrošināšanas produkts, ko darba devējs iegādājas savu darbinieku labā. Darba devējam ir jāmaksā īpaša apdrošināšanas prēmija, ko tā var pilnībā vai daļēji nodot darbiniekam, uz kuru tas attiecas. Kad prēmija ir samaksāta, apdrošināšanas sabiedrībai ir pienākums maksāt segtās atlīdzības segtā darbinieka vārdā. Piemaksa ir noteikta politikas sākumā, un prasību darbība vai prasību darbības trūkums neietekmē pašreizējo prēmiju.
Pašfinansētie plāni
Darba devējs var izvēlēties piedāvāt pašfinansētu plānu, kurā tā piekrīt samaksāt visas prasības segto darbinieku vārdā bez apdrošināšanas. Darbinieks šo atšķirību nevar realizēt, jo pašfinansētie plāni parasti pieprasa trešo personu administratora, kas bieži ir apdrošināšanas sabiedrības filiāle, pārvaldību. Darba devējs uzņemas visu prasību un administratīvo izdevumu risku, bet nemaksā prēmiju apdrošināšanas sabiedrībai.
Hibrīdie pašfinansētie plāni
Daudzi darba devēji, kuriem ir pašfinansēti plāni, pērk noteiktu apdrošināšanas līmeni, lai aizsargātu pret katastrofām. Darba devējs ar ievērojamiem vēsturiskiem pieprasījumiem var efektīvi prognozēt paredzamo prasību darbību un izvēlēties finansēt šos zaudējumus mazāk nekā apdrošināšanas prēmiju izmaksas. Lai apdrošinātu pret riska nenoteiktību, darba devējs var iegādāties nelielu apdrošināšanas summu par zemāku prēmiju, lai segtu zaudējumus, kas pārsniedz paredzētās prasības.
Priekšrocības un trūkumi
Pilnībā apdrošināto plānu vislielākā priekšrocība ir nepastāvības trūkums un atlīdzības izmaksu risks. Trūkums ir priekšapmaksa par skaidru naudu prēmijām, kad prasījumi var nenotikt. Pašfinansētie plāni nodrošina naudas plūsmas priekšrocības darba devējiem, atliekot maksājumus tikai tad, kad ir iesniegtas prasības un tās ir jāmaksā. Dažkārt neprognozējamā prasījumu darbības raksturs rada būtisku risku darba devējiem, novērtējot nākotnes izdevumus.
