Uzņēmējdarbības finansēšana ir jūsu uzņēmuma naudas pārvaldība. Finansu loma uzņēmumos ir arī pārliecināties, ka ir pietiekami daudz līdzekļu, lai darbotos un ka jūs tērējat un ieguldāt gudri. Uzņēmējdarbības finansēšanas nozīme ir tās spējā uzturēt uzņēmējdarbību nevainojami, neizmantojot skaidru naudu, vienlaikus nodrošinot līdzekļus ilgtermiņa ieguldījumiem. Finanses balstās uz grāmatvedību, bet, lai gan grāmatvedība ir galvenokārt aprakstoša, finanses ir aktīvas, izmantojot grāmatvedības informāciju, lai izpaustu taustāmus rezultātus.
Kāpēc ir svarīga uzņēmējdarbības finansēšana
Uzņēmumi darbojas ar naudu, un biznesa finanses palīdz jums pieņemt gudrus un piesardzīgus lēmumus par naudas plūsmas un ilgtermiņa finansēšanas stratēģijām. Izstrādājot prasmes un stratēģijas, lai izmantotu jūsu rīcībā esošos līdzekļus un, ja nepieciešams, piekļūtu papildu kapitālam, jūs uzlabosiet uzņēmuma rentabilitāti un palielināsiet savu potenciālu jaunu iespēju izmantošanai.
Uzņēmējdarbības finansēšana un vadība
Uzņēmējdarbības finansēšanas funkcijas organizācijā ir atkarīgas no vadības grāmatvedības pārskatiem. Šiem dokumentiem ir jābūt pašreizējiem un pietiekami precīziem, lai jūsu finanšu departaments varētu tos atrast un izmantot.
Jūsu peļņas un zaudējumu pārskats vai peļņas vai zaudējumu aprēķins sniedz informāciju par to, cik daudz uzņēmuma ir nopelnījis vai zaudējis pārskata periodā. Neto peļņu (vai zaudējumus) aprēķina, no kopējiem ieņēmumiem atņemot kopējos izdevumus, piemēram, īres maksu, materiālus un algas, kas tiek sadalīts arī pēc tādām kategorijām kā vairumtirdzniecība un mazumtirdzniecība. Peļņas un zaudējumu aprēķins attiecas uz uzņēmējdarbības finansēšanu, jo tas parāda, vai jūsu uzņēmums var pamatoti risināt jaunus izdevumus, piemēram, ieguldījumus iekārtās vai īpašumos. Tomēr tikai tāpēc, ka jūsu uzņēmums rāda neto peļņu no peļņas vai zaudējumu aprēķina, nenozīmē, ka jums būs nauda, kas nepieciešama, lai atmaksātu aizdevumus vai nopirktu jaunu aprīkojumu. Daži izejošie izdevumi, piemēram, maksājumi par kredīta pamatsummu, izmanto pieejamo naudu, neiekļaujot tos kā peļņu un zaudējumus. Neskatoties uz šīm atšķirībām, ja jūsu peļņas vai zaudējumu aprēķinā ir vērojama tendence uz rentabilitāti laika gaitā, jums būs lielāks potenciāls, lai veiksmīgi atmaksātu parādus, nekā tad, ja jūsu peļņas vai zaudējumu aprēķins rāda, ka jūsu uzņēmums ir pastāvīgi zaudējis naudu.
Jūsu bilance sniedz informāciju par to, cik daudz jums pieder un cik daudz esat parādā. Tas ir momentuzņēmums jūsu vispārējam finanšu attēlam laikā. Bilances rādītāji ir noderīgi uzņēmējdarbības finansēšanai, jo tie parāda, vai jūsu uzņēmuma parādu līmenis ir ilgtspējīgs vai arī esat parādā parādā pārāk daudz, un būtu izdevīgāk, ja jūs aizturat lielo pirkumu, kuru apsverat. Apkopojot savus aktīvus un saistības, bilance var sniegt jums priekšstatu par jūsu aktīvu mainīgumu. Nauda banku kontos ir noderīga un pieejama, savukārt krājumā vai aprīkojumā piesaistīto naudu nevar viegli piekļūt.
Pro forma naudas plūsmas pārskats parāda jūsu paredzamo ienākošo kapitālu un izejošos izdevumus laika periodā, piemēram, gadā, sadalot pa mēnešiem. Lai gan peļņas un zaudējumu aprēķinā ir atspoguļoti jūsu ieņēmumi, kas var liecināt par neatbilstību no jūsu faktiskās naudas uzskaites konvenciju dēļ, naudas plūsmas pārskats īpaši attiecas uz skaidras naudas pieejamību vai trūkumu. Tas padara to īpaši svarīgu un noderīgu jūsu finanšu departamentam.Tomēr naudas plūsma pro forma joprojām ir prognoze. Tas gandrīz nekad precīzi neatbilst jūsu faktiskajam finansiālajam attēlam. Tā spekulatīvais raksturs padara to nedaudz mazāk noderīgu lēmumu pieņemšanā par finansējumu.
Uzņēmējdarbības finansēšana un apgrozāmie līdzekļi
Ideālā pasaulē jūsu uzņēmumam vienmēr būs pietiekami daudz naudas, kas nāk no preču un pakalpojumu pārdošanas, lai samaksātu par ikdienas darbībām. Reālajā pasaulē vairumam uzņēmumu ir nepieciešams zināms finansējums, lai segtu īstermiņa izdevumus, kas ne vienmēr atbilst ienākošajām ienākumu plūsmām. Jūsu bizness var būt sezonāls, pāris mēnešu laikā nopelnot pietiekami daudz naudas, lai segtu ilgu laiku pārējā gada laikā, kad jūs strādājat ar zaudējumiem. Vai arī jūsu bizness var būt ļoti aizņemts mēneša beigās vai nedēļas beigās, bet jums joprojām ir nepieciešams, lai gala tikšanās notiek lēnākos laikos.
Apgrozāmā kapitāla finansēšanu ir vieglāk iegūt nekā finansējumu lieliem pirkumiem un ieguldījumiem. Daudzas bankas piedāvā nenodrošinātas kredītkartes un biznesa kredītlīnijas. Jūs varat izmantot šīs opcijas, lai segtu uzņēmējdarbības izdevumus, nepalielinot personīgo nodrošinājumu vai aizpildot garus aizdevuma pieteikumus, kam nepieciešama plaša dokumentācija. Tomēr nenodrošināto finansēšanas iespēju procentu likmes parasti ir ievērojami augstākas nekā uzņēmumiem, kuri ir grūtāk iegūt aizdevumus, piemēram, nodrošinātiem aizdevumiem. Šo augsto kredītkaršu un kredītlīniju procentu likmju dēļ ir lietderīgi šos aizdevuma produktus izmantot tikai īstermiņa vajadzībām un pēc iespējas ātrāk atmaksāt atlikumus.
Uzņēmējdarbības finansējums ir svarīgs, novērtējot apgrozāmā kapitāla finansējumu, jo tas dod jums rīkus un informāciju, lai novērtētu, cik daudz naudas jums ir nepieciešams un labākais veids, kā to iegūt. Ja jūsu uzņēmums strādā ar ikmēneša ciklu, kurā mēneša sākumā tas uzkrājas lielāko daļu izdevumu un nopelna lielāko daļu ienākumu vēlāk mēneša laikā, augsta procentu kredītkarte nav tik slikta iespēja. Jūs ātri atmaksāsiet naudu, tāpēc procentu likme jums nebūs nopietni ievainota. Ja jūsu uzņēmums no janvāra līdz „Pateicības dienai” darbojas ar zaudējumiem un decembrī nopelnīs pietiekami daudz, lai kompensētu šos zaudējumus, ir vērts veikt papildu pētījumus un dokumentus, lai nodrošinātu zemākas procentu kredīta iespēju, jo jūs maksāsiet procentus par ilgāku laiku.
Biznesa finanses un kapitālieguldījumi
Kad jūsu uzņēmums iegādājas aprīkojumu vai īpašumu ar ilgstošu vērtību, finansējums sāk spēlēt, jo jūs vērtējat, vai esat gatavs rēķinam un pēc tam atrast labāko veidu, kā par to maksāt. Parasti ir nepieciešami ilgtermiņa kapitāla ieguldījumi, lai pieprasītu aizdevumus, tāpēc jums būs jāapsver procentu izdevumi un galvenie maksājumi. Jūsu uzņēmumam ir jāiegūst pietiekami daudz, lai segtu šos nākamos izdevumus. Naudas plūsma pro forma ir neaizstājams līdzeklis prognozēšanai un plānošanai. Jūs varat pieslēgt paredzamo pamatsummu un procentu summu summas, kā arī apvienot citus mainīgos lielumus, lai atrastu veidus, kā veikt šos papildu maksājumus. Piemēram, ja jūs ieguldāt iekārtā, kas samazinās darbaspēka izmaksas, jūsu pro forma parādīs, cik lielā mērā šie darbaspēka ietaupījumi tiks veikti, lai izpildītu maksājumus par aprīkojumu.
Iegādājoties kapitālieguldījumus, izmantosiet arī biznesa finansējumu, lai nosvērtu dažādu atmaksas iespēju priekšrocības un mīnusus. Pieņemsim, ka jums ir izvēle starp zemāku procentu likmju aizdevumu ar augstu ikmēneša maksājumu un ātru atmaksas periodu, salīdzinot ar augstākas procentu likmes iespēju ar zemākiem ikmēneša maksājumiem ilgākā laika periodā. Protams, labākā iespēja ir zemākas procentu likmes variants, ja jums ir naudas plūsma, lai par to samaksātu. Bet, ja jūsu naudas plūsma ir saspringta un iekārtu jauninājums ietaupīs jums pietiekami daudz naudas, lai segtu dažas papildu intereses, jūs faktiski varat izlemt, ka labāka procentu likme un zemāks ikmēneša maksājums ir labāks. Zemāki maksājumi palīdz naudas plūsmai, un laba naudas plūsma ļauj jums izmantot iespējas.
Nav noteikta, uzticama formula, lai novērtētu visas ilgtermiņa finansēšanas iespējas izmaksas un ieguvumus. Tomēr, ja jūs uzskatāt, ka visi veidi, kā pirkums ietekmēs jūsu ienākumus un izdevumus, iespējams, pieņemsit labāku lēmumu nekā tad, ja jūs koncentrētos tikai uz procentu likmi. Cits mainīgais, kas ietekmēs pirkuma ilgtermiņa izmaksas un ieguvumus, ir tērēto naudas vērtība un veids, kā tā mainās inflācijas dēļ. Veicot kredīta maksājumu nākotnē, jūs izmantosiet kapitālu, kas ir mazāks par aizņemto kapitālu, jo inflācija laika gaitā samazina naudas vērtību. Grāmatveži un finanšu speciālisti izmanto formulu, ko sauc par "ieguldījumu atdevi", lai aprēķinātu visas kvantitatīvās priekšrocības, ko ieguldījums dos laika gaitā, un pēc tam salīdzinās šos ieguvumus ar kopējām izmaksām.
Finanšu lēmumiem par lieliem kapitāla uzlabojumiem jāņem vērā arī amortizācija. Veicot lielu ieguldījumu, piemēram, furgonu, datoru vai ēku, jūsu uzņēmumam ir jāievēro nodokļu konvenciju kopums, lai ziņotu par pirkumu. To, kā jūs reģistrējat šos izdevumus savā grāmatvedības sistēmā, ietekmē jūsu ienākumi un naudas plūsma. Tā vietā, lai varētu atskaitīt visas galvenās aktīva izmaksas tajā gadā, kad to iegādājāties, jums ir pienākums deklarēt laika periodu par šī aktīva lietderīgās lietošanas laiku un pēc tam atskaitīt procentus no sākotnējām izmaksām katrā nākamajā gadā. IRS nosaka konkrētus amortizācijas periodus dažiem iekārtu veidiem, piemēram, transportlīdzekļiem un datoriem. Citi ieguldījumi, piemēram, nomu turēšanas uzlabojumi, ir saistīti ar lielāku rīcības brīvību. Jūsu izvēlētais nolietojuma periods ietekmē jūsu nodokļu saistības. Jo ātrāk jūs varat amortizēt preci, jo vairāk no tā izmaksām jūs varat atskaitīt katru gadu, samazinot ar nodokli apliekamos ienākumus, par kuriem ziņojat IRS. Pirms pieņemt lēmumus par to, kā nolietot īpaši lielu pirkumu, piemēram, ēku, ir saprātīgi runāt ar nodokļu speciālistu.
Uzņēmējdarbības finansēšana un nesadalītie ieņēmumi
Termins "finansējums" tiek izmantots kā lietvārds, kas apraksta jūsu uzņēmuma naudas pārvaldības procesu, bet to izmanto arī kā darbības vārdu, lai garantētu kapitāla piesaisti no ārēja avota, izmantojot aizdevumu vai ieguldījumu. Neskatoties uz šo saistību ar aizņēmumu, jūs varat izmantot arī biznesa finansējumu, lai pārvaldītu līdzekļus, kas pieejami no parastās uzņēmējdarbības, piemēram, produktu vai pakalpojumu pārdošanu vai īres maksu, kas jums pieder. Šīs nesadalītās peļņas ir pievilcīgs darbības vai ieguldījumu kapitāla avots, jo jums par tiem nav jāmaksā procenti. Jums nav arī jāpārliecina baņķieris vai ieguldītājs, ka jūsu projekts ir vērtīgs, un jums nav jādara viss nepieciešamais, lai veiktu aizdevuma pieteikumu.
Tomēr, ja paļaujas tikai uz nesadalīto peļņu par īstermiņa naudas plūsmu un ilgtermiņa ieguldījumiem, jūs varat zaudēt iespējas, ko jūs varētu izmantot, ja jums būtu vairāk naudas. Jūs varat saņemt ienesīgu rīkojumu, kas prasa vairāk kapitāla izmaksu nekā jūs varat veikt ar savu pieejamo naudu. Uzņēmuma zaudēšanas izmaksas var būt lielākas par procentu, ko jūs būtu samaksājis, ja aizņēmāt naudu. Līdzīgi, ja jums pieder mazumtirdzniecības atrašanās vieta un jūs stingri ievērojat naudas budžetu, iespējams, nevarēsiet iegādāties pietiekami daudz inventāra, lai piedāvātu pietiekami daudz izvēles, lai piesaistītu potenciālos klientus.
Finansēšanas stratēģija, kas galvenokārt vai stingri strādā ar kapitālu no nesadalītās peļņas, ir piesardzīga pieeja, bet tā var arī padarīt jūs pārāk piesardzīgu. Jūs varat nevilcināties iegādāties nepieciešamo aprīkojumu, jo jums nav skaidras naudas, bet jūs laika gaitā būtu ietaupījuši vairāk darbaspēka, nekā jūs būtu iztērējuši aprīkojumam. Ir laba ideja izmantot neizmantoto peļņu, kad to var ērti izdarīt, bet apvienojiet rezerves finansējuma avotus, lai jūsu uzņēmums neciestu gadījumos, kad jūsu pieejamais kapitāls nav pietiekams, lai gudri pārvietotos vai atgūtu ārkārtas situācijā.
