Kontu saskaņošana ir garlaicīgs uzdevums vairumam mazo uzņēmumu īpašnieku, tomēr tas ir nepieciešams uzdevums. Veicot konta saskaņošanu, mērķis ir nodrošināt, ka visi darījumi, kurus apstrādājat savā uzņēmuma bankas kontā, tiek pareizi uzskaitīti. Jūs saskaņojat vai saskaņojat savas bankas izraksta vienumus ar vienumiem, kurus ierakstāt uzņēmuma grāmatās. Kad esat saskaņojis savus kontus, koriģētā pārskata bilancei un koriģētajam bilances atlikumam jāatbilst. Saskaņošanas process rada papīra taku un palīdz izskaidrot ienākumus un izdevumus vai sniegt pierādījumus ārējās vai iekšējās revīzijas gadījumā. Konta saskaņošana parasti tiek veikta katru mēnesi.
Preces, kas jums būs nepieciešamas
-
Nesenais bankas izraksts
-
Čeku grāmatu reģistrs
Paziņojums Bilance
Paskatieties uz bankas konta izraksta beigu atlikumu.
Kopā visi noguldījumi, ko esat veicis starp datumu, kad beidzas paziņojums, un datumu, kad veicat samierināšanu. Pievienojiet depozīta kopsummu jūsu izbeigtajam bankas izraksta atlikumam.
Kopā visas neizpildītās pārbaudes, kas ir izsniegtas, bet nav noskaidrojušas banku starp beigu pārskata datumu un saskaņošanas datumu. Atņemiet kopējās neizpildītās pārbaudes no beigu pārskata atlikuma. Rezultāts ir jūsu koriģētā pārskata bilance.
Pievienojiet vai atņemiet visas bankas kļūdas, ja tādas ir. Ja jūsu bankas kontā starp pārskatu un saskaņošanas datumiem jūsu banka publicē kļūdainu darījumu, attiecīgi pielāgojiet beigu pārskata bilanci. Piemēram, ja jūsu banka ievieto depozītu, kas ir nepareiza summa, pievienojiet vai atņemiet starpību no koriģētā pārskata atlikuma.
Grāmatu bilance
Apskatiet bilanci, kas reģistrēta jūsu norēķinu konta reģistrā, vai grāmatām samierināšanas dienā.
Atskaitiet bankas maksu, kas parādās jūsu bankas izrakstā, bet nav reģistrēta jūsu grāmatās, piemēram, nepietiekami līdzekļi (NSF), pārbaudiet drukāšanas maksas un pakalpojumu izmaksas.
Ja neesat ierakstījis depozītu uz grāmatām, pārskata cikla beigās pievienojiet bankas kontā esošos noguldījumus. Jūsu nopelnītie procenti tiek parādīti jūsu bankas izrakstā.
Pievienojiet vai atņemiet jebkurus dažādus priekšmetus, kas parādīti jūsu bankas izrakstā, bet nav atspoguļoti grāmatās. Pārskatiet darījumus bankas izrakstā. Ja uz izraksta ierakstītie depozīti vai izņemtie naudas līdzekļi nav uzrādīti grāmatās, attiecīgi pielāgojiet. Rezultāts ir jūsu koriģētais bilances atlikums. Pārbaudiet, vai jūsu koriģētais pārskats un grāmatu atlikumi atbilst. Ja viņi to nedara, atkal jāsaskaņo. Ja skaitļi atbilst, jūsu konts ir saskaņots.
