Plānotie finanšu pārskati sniedz pieņēmumus par konkrētā uzņēmuma finansiālo stāvokli nākotnē, neatkarīgi no tā, vai tā ir gada vai ceturkšņa prognoze. Plānoto finanšu pārskatu sagatavošana ir ilgstošs uzdevums, jo tas prasa uzņēmuma finanšu analīzi, lasot iepriekšējos budžetus un peļņas vai zaudējumu aprēķinus, kā arī pārbaudīt uzņēmuma pašreizējo finanšu stāvokli, lai pieņemtu pieņēmumus par uzņēmuma finansiālo potenciālu. Šis process ir vienāds gan mazajiem, gan individuālajiem uzņēmumiem, gan labi izveidotām korporācijām.
Preces, kas jums būs nepieciešamas
-
Biznesa plāns
-
Ikgadējā atskaite
-
Salīdzinošā bilance
-
Starpposma ziņojumi
-
Ienākumu pārskati
Iegūstiet uzņēmuma biznesa plāna kopiju. Izlasiet uzņēmuma īstermiņa un ilgtermiņa mērķus, jo tie ietekmē uzņēmuma budžeta struktūru. Budžets atklāj, kā uzņēmums organizē pieejamo finansējumu un nosaka, kā finansējums tiek izlietots - svarīga finanšu plānošanas daļa. Pierakstiet īstermiņa un ilgtermiņa mērķus.
Izlasiet jaunāko uzņēmuma gada pārskatu. Ziņojums atklāj visas grūtības vai finanšu jautājumus, ar kuriem uzņēmums saskārās iepriekšējos fiskālajos periodos un ceturkšņa periodos. Piemēram, uzņēmums var zaudēt ieguldītāju, radot vispārējo ieņēmumu vai ienākumu kritumu. Pierakstiet visus iespējamos riskus, kas norādīti gada pārskatā un kuriem ir iespēja notikt tajā finanšu periodā, par kuru jūs gatavojat prognozi.
Izpētīt uzņēmuma salīdzinošo bilanci, kas fiskālā perioda beigās parāda tā dotos aktīvus, saistības un akcijas. Salīdzinošā bilance parāda, kā uzņēmums gadu gaitā ir attīstījies, atklājot, cik lielā mērā uzņēmums ir palielinājis savu aktīvu vērtību vai samazinājis vērtību, palielinot saistības. Ievērojiet izaugsmes tempu, lai palīdzētu jums jūsu prognozēs.
Izlasiet jaunākos starpposma pārskatus, kas atklāj uzņēmuma finansiālo stāvokli pēdējos mēnešos. Katrs starpposma pārskats aptver 3 mēnešu periodu, tāpēc apkopojiet paziņojumus, kas iesniegti kopš pēdējā gada pārskata, lai iegūtu uzņēmuma pašreizējo finansiālo stāvokli. Šie starpposma pārskati ietver arī nesenos ienākumu pārskatus.
Pārbaudiet uzņēmuma gada prognozes, pamatojoties uz salīdzinošajā bilancē norādīto pieaugumu. Novērtējiet izaugsmes procentuālo daļu katru gadu, lai iegūtu sākumpunktu jūsu prognozēm. Piemēram, ja uzņēmuma neto vērtība katru gadu ir palielinājusies par 2 procentiem aktīvu pieauguma vai saistību samazinājuma dēļ, saprātīgs novērtējums ir 2 procenti virs pēdējās salīdzinošās bilances vērtības.
Izmantojiet gada pārskatos izklāstītos riskus, lai redzētu, kā katrs risks varētu ietekmēt plānoto finanšu pārskatu vērtību. Ja finanšu prognoze ir atkarīga no noteikta ieņēmumu rādītāja vai atsevišķa ieguldītāja, tad, ja riski kļūst spēkā, potenciāli var kaitēt vērtības pieaugumam. Pielietojiet visas jaunākās izmaiņas uzņēmuma finanšu informācijā, kā atklāts starpposma pārskatos. Piemēram, nesenais ienākumu pieaugums saistībā ar jaunu produktu izlaišanu var mainīt prognozes, ja ir paredzēts vairāk produktu izlaist.
Pārbaudiet savas prognozes, pamatojoties uz uzņēmuma finanšu faktiem un gada pieaugumu, un salīdziniet tos ar biznesa plānā noteiktajiem mērķiem. Noteikt, vai tuvākajos finanšu gados tiks sasniegti īstermiņa mērķi. Neizvirziet ambiciozu, veidojot prognozes, bet sniedziet reālu novērtējumu.
