Uzņēmumi parasti veido ikmēneša vai ceturkšņa darbības naudas plūsmas pārskatu. Ir laba ideja, lai to izdarītu arī finanšu gada beigās, lai novērtētu uzņēmuma vispārējos finanšu panākumus un veselību. Rick Wayman rakstā par žurnālu „Forbes” norāda, ka darbības naudas plūsmas pārskats ir viens no labākajiem veidiem, kā uzzināt par jūsu apakšējo pozīciju, jo ir grūti manipulēt ar rezultātiem.
Informācija, kas jāsavāc
Lai izveidotu naudas plūsmas pārskatu, jums gada laikā būs nepieciešama informācija par jūsu finanšu darbību. Apkopojamā informācija var ietvert ikmēneša vai ceturkšņa naudas plūsmas pārskatus, bankas pārskatus, grāmatvedības ierakstus vai ieņēmumus. Jūs varat ievadīt informāciju izklājlapā datorā vai veikt aprēķinus uz papīra. Izklājlapā vai papīrā izveidosit ne vairāk kā 15 slejas.
Kolonnu un rindu marķēšana
Izveidojot naudas plūsmas pārskatu, jūs atņemat savu uzņēmējdarbības izdevumu summu no nopelnīto ienākumu summas (Ienākumi-izdevumi = Naudas plūsma); veidotā izklājlapa palīdzēs jums to precīzi darīt. Sākot ar otro sleju, atzīmējiet to kā “Start-up”, ja jums ir jauns bizness. Turpmākajās 12 slejās uzrakstiet gada mēnešus, sākot ar fiskālā gada pirmo mēnesi. Varat arī atzīmēt kolonnas ar četriem ceturkšņiem gadā. Pēdējā slejā ierakstiet “Kopā”.Sākot ar otro rindu pirmajā slejā, rakstiet “Sākuma naudas atlikums”. Marķējiet šādas rindas: „Ienākumi / Naudas plūsma”, „Pieejamie naudas līdzekļi”, „Izdevumi / Naudas izejošie izdevumi”, “Kredīta izlietojums”, „Kopējā nauda "Naudas plūsma": "Pārdošana", "Debitoru parādu kolekcijas", "Nauda formā", "Īpašnieka ieguldījums", "Aizdevums". Ieņēmumi ”un“ Kopējā naudas plūsma ”. Sadaļā“ Izdevumu / naudas plūsma ”izveidojiet šādas rindas: rinda“ Izdevumi / naudas plūsma ”:“ Krājumu iegāde ”,„ Kopējie naudas izmaksas ”,„ Kredīta maksājumi, "Kapitāla pirkumi" un "Īpašnieka zīmējumi".
Ienākumu aprēķināšana
Ja šogad sākāt uzņēmējdarbību, summa, ko ievadīsiet “Starta kolonnā”, ir $ 0. Pretējā gadījumā ierakstiet naudas atlikumu par katru attiecīgo mēnesi vai ceturksni, pievienojiet skaitļus un ierakstiet summu “Kopā” ailē. Jums būs jāpievieno katrā rindā ievadītie skaitļi un jāievada summa kolonnā “Kopā”. Ievadiet naudas līdzekļus, kas saņemti no faktiskajiem skaidras naudas ieņēmumiem rindā „Ieņēmumi / naudas plūsma”. Ievadiet naudas summu, kuru jūs sagaidāt, ja tāds būs, no pārdošanas, ko esat veicis sadaļā “Debitoru parādu kolekcijas”. "Īpašnieka ieguldījumu" rindās ievadiet summu, ko esat ieguldījis uzņēmumā, ja tāds ir. Ja jums ir uzņēmējdarbības aizdevums, ievadiet tajā izmantoto naudas summu apakšlīnijās “Aizdevuma ieņēmumi”. Pievienojiet visus skaitļus, kurus ievadījāt apakšgrupās “Ienākumu / naudas plūsma”, un ievadiet rezultātu rindā “Kopējā naudas plūsma”.
Izdevumu aprēķināšana
Tāpat kā tad, kad aprēķināsiet ienākumus, jums būs jāpievieno katrā rindā ievadītie skaitļi un jāievada summa “Kopā” ailē. Ievadiet preces un inventāra krājumus apakšlīnijās “Inventāra iegādes”. Ievadiet visu jūsu fiksēto, periodisko un mainīgo izdevumu summu atbilstošajā mēnesī vai ceturksnī apakšizmaksu “Kopējās naudas darbības izmaksas”. Ja jums ir uzņēmējdarbības aizdevums, ievadiet summu, ko jūs maksājāt pret pamatsummu, pieskaitot procentus apakšsadaļā “Aizdevuma maksājumi”. Ja gada laikā esat veicis lielus pirkumus, ievadiet summas attiecīgajās slejās un rindas “Kapitāla pirkumi”. Ievadiet sava uzņēmuma naudas summu, ko izmantojāt personīgajiem izdevumiem, ja tādi ir, apakšizvēlnes “Īpašnieka zīmējums”. Ja esat izmantojis uzņēmējdarbības aizdevumu, lai palīdzētu finansēt starta izmaksas, inventāra pirkumus vai iegādāties ēku, ievadiet šo summu rindā “Aizdevuma izmantošana”. Pievienojiet rindas “Izdevumi / Naudas aizplūde” un rindas “Aizdevuma izlietojums” kopsummas un ierakstiet summu “Kopējā naudas plūsma” rindā.
Gada naudas plūsmas aprēķināšana
Atņemiet kopsummu, kas ierakstīta rindā “Kopējā naudas plūsma”, kas atspoguļo jūsu ikgadējos izdevumus, no kopējās rindas “Kopējā naudas plūsma”, kas atspoguļo jūsu gada ienākumus. Uzrakstiet summu rindā “Naudas atlikuma beigas” (Kopējā naudas plūsma - kopējais naudas izejas = beigu naudas atlikums). Šī summa atspoguļo jūsu gada naudas plūsmu.
