Lai gan tas var šķist skaidrā naudā vienā virzienā, un tas ir ārpus jūsu bankas konta, jūsu uzņēmums saņems naudu arī no produktu un pakalpojumu pārdošanas. Naudas plūsma pret skaidru naudu tiek saukta par jūsu naudas plūsmu. Jūsu naudas plūsmas izsekošana parādīs tieši to, cik daudz naudas jums ir pieejams operācijām, projektiem un paplašināšanai.
Kas ir naudas plūsma?
Tas būtībā ir jūsu uzņēmuma bankas konta momentuzņēmums - nauda, kas nāk no naudas izbeigšanas. Nauda nonāk biznesā, kad veicat pārdošanu, un klienti maksā rēķinus. Nauda iznāk kā īre, komunālie maksājumi, kredīta maksājumi, algas, izejvielas, biznesa preces un nodokļi. Ideālā gadījumā vairāk naudas atnāks nekā iziet. Ar pozitīvu naudas plūsmu jums ir pietiekami daudz naudas, lai samaksātu rēķinus, un, cerams, daži turēs rezervi nākamajiem projektiem. Ar negatīvu naudas plūsmu jūs riskējat pārvarēt, un, iespējams, būs jāmaksā aizdevums, lai izlaistu jūsu biznesu.
Kā aprēķināt naudas plūsmu
Jūsu naudas plūsmas aprēķināšana ir tikpat vienkārša kā čeku bilances līdzsvarošana - viss, ko darāt, ir atņemt savus izdevumus no jūsu ieņēmumiem. Grāmatvedības programmatūra, piemēram, QuickBooks, veiks tūlītēju aprēķinu. Ja jūs to darāt manuāli, vienkāršai izklājlapai vajadzētu iegūt darbu. Vienkārši norādiet gada mēnešus savā izklājlapas augšdaļā, pēc tam saglabājiet ikmēneša ienākumu un visu mēneša laikā samaksāto izdevumu sarakstu. Daži izdevumi atkārtojas, piemēram, noma; citi, piemēram, printera iegāde, būs vienreizēji izdevumi. Kad esat ieguvis visus skaitļus, atņemiet savus izdevumus no kopējiem naudas ieņēmumiem, lai atklātu savu ikmēneša naudas plūsmu. Naudas plūsmas aprēķināšana vairāku mēnešu laikā sniegs Jums visprecīzāko attēlu. Jo īpaši sezonas uzņēmumiem, iespējams, dažos mēnešos ieņēmumi ir lielāki nekā citi.
Kas ir naudas plūsmas pārskats?
Naudas plūsmas pārskats ir tieši tas, ko norāda nosaukums - finanšu pārskats, kurā apkopotas visas naudas summas, kas ienāk un iziet no uzņēmuma. Tas būtībā ir naudas plūsmas izklājlapas up-up versija uzņēmumiem, kuri ir pakļauti obligātai ziņošanai. Naudas plūsmas pārskata galvenās sadaļas ir:
- Nauda no pamatdarbības, piemēram, pārdošanas ieņēmumi un tādi darbības izdevumi kā procentu maksājumi, ienākuma nodokļa maksājumi, maksājumi piegādātājiem, algas un īre.
- Naudas līdzekļi no ieguldīšanas darbībām, kas ietver aktīvu iegādi un maksājumus, kas saistīti ar apvienošanos vai iegādi.
- Nauda no finansēšanas darbībām, piemēram, ieņēmumi no akciju emisijas un dividenžu un aizdevuma pamatsummas samaksa.
Naudas plūsmas pārskata pamatideja ir tāda, ka tas ļauj investoriem īsumā redzēt, no kurienes nāk no uzņēmuma naudas, kā tas tiek iztērēts un vai naudas līdzekļos ir pietiekami daudz naudas, lai finansētu uzņēmuma darbības izdevumus.
Vai neto ienākumi ir tādi paši kā naudas plūsma?
Neto ienākumi ir ieņēmumi, ko esat nopelnījis konkrētā periodā, atskaitot izdevumus, kas radušies, lai nopelnītu šos ieņēmumus. No otras puses, naudas plūsma mēra fizisko naudu, kas ienāk un atstāj uzņēmējdarbību. Abi skaitļi mēra jūsu rentabilitāti, bet tie ir nedaudz atšķirīgi. Pieņemsim, ka, piemēram, janvārī esat darījis 20 000 dolāru vērtu klientu. Šī nauda ir iekļauta janvāra neto ienākumos, jo tas ir tad, kad jūs to nopelnījāt. Bet, ja klientam ir jāmaksā 30 dienas, tad jūsu $ 20,000 netiks izkrauts līdz februārim. Līdz tam tas nepalielina naudas plūsmu. Tātad, lai gan neto ienākumi parāda, cik daudz naudas jūs esat veicis noteiktā laika periodā, tas neparāda, vai jums ir tāda nauda, kas pieejama tērēšanai.
