Uzņēmumam mēneša beigu grāmatvedības procedūras ir naudas noguldītāji, jo tie ļauj departamenta vadītājiem un funkcionālajiem vadītājiem noteikt, cik daudz uzņēmuma ir parādā, un izdomāt labāko un ātrāko veidu, kā maksāt rēķinus. Šīs procedūras ietver tik daudzveidīgas aktivitātes kā virsgrāmatas datu pārbaude, krājumu uzskaite un to, kuri pārdevēji vispirms maksā, un kuri pārdevēji var gaidīt maksājumu.
Pārbaudiet Ledger datus
Mēneša beigās ienāciet uzņēmumu grāmatvedības grāmatvedībā, lai noteiktu, cik daudz uzņēmuma ir parādā. Kopējo saistību summu var iegūt, kombinējot dažādus datu kopsavilkumus, no kuriem daži ietver izmēģinājuma bilanci, pārdevēja žurnālus un bilanci. Uzņemiet kopējo parādu skaitu, nosakiet piegādātāju saistības, izņemot aizdevumus, kas saistīti ar aizdevumiem, noskaidrojiet, cik daudz uzņēmuma ir parādā darbiniekiem un aprēķināt naudas pārvedumus, lai nosūtītu pakalpojumu sniedzējus - piemēram, zemes īpašniekiem, apdrošināšanas sabiedrībām, komunālo pakalpojumu uzņēmumiem un uzturēšanas līgumslēdzējiem.
Skaitļu krājumi
Tiklīdz jums ir uzņēmuma kopējais saistību apjoms, pārbaudiet, vai katra tā sastāvdaļa ir precīza. Pārbaudīt aizdevēja deklarācijas datu un pakalpojumu sniedzēja rēķinu summas pareizību ir vienkārši - vienkārši atsaukties uz rēķiniem, ko uzņēmums saņēmis mēneša beigās. Apstiprinot, ka nauda par krājumu saņemšanu ir pareiza, var būt nedaudz sarežģīta - tāpēc jums var būt nepieciešams doties uz uzņēmuma noliktavām, piesaistīt uzglabāšanas priekšnieku palīdzību, uzskaitīt krājumu vienumus pa vienam un saskaņot fizisko skaitu ar parādīto summu par pārdevēja rēķiniem.
Noteikt maksājuma prioritāti
Ja jūs strādājat uzņēmuma grāmatvedības nodaļā, mēneša beigu periodā var redzēt, ka rēķinu pārbaudes, analīzes un maksājumu rindās notiek darbības. Sagatavojiet novecošanas grafiku, lai noskaidrotu, cik dienas bizness ir atpalicis maksājumos. Pievērsiet īpašu uzmanību pārdevējiem kategorijās "60 dienu kavējumi" un "90 dienu kavējumi" - tie ir tie, no kuriem jūs drīz varat saņemt nelabvēlīgus vākšanas zvanus, ja jūs vēl neesat. Konsultējieties ar savu vadītāju, lai izveidotu oficiālo sarakstu ar pārdevējiem, kas jāmaksā, pamatojoties uz darbības vai likviditātes prioritāti, un nosūtīt šo sarakstu korporatīvajai finanšu pārvaldei.
Sagatavojiet ziņojumu par pārskaitījumu pēc debitoru parādiem
Pēc tam, kad uzņēmums maksā pārdevējus, grāmatvedības nodaļas darbinieki parasti sagatavo pēcapmaksas pārskaitījuma ziņojumu, lai novērtētu uzņēmumu saistības un domātu par tādām lietām kā maksātspēja, kredītspēja un stratēģiskā vadība. Pēdējā prakse ir svarīga, lai pārbaudītu, vai organizācijas kredītspēja ir labvēlīga, lai attīstītu labākas un stingrākas saiknes ar piegādātājiem un nodrošinātu, ka neviena no maksājumiem, kas nav nokavēti, novirza uzņēmuma vispārējo finanšu reputāciju.
