Naudas kolekcijas palīdz uzņēmumam samaksāt par parasto darbību. Pārdošanas ieņēmumi ir naudas līdzekļu kolekciju sākumpunkts. Uzņēmumi pārdos preces vai pakalpojumus apmaiņā pret naudu un / vai kredītu. Kredītu pārdošanas rezultāts debitoru parādos; tas norāda, ka uzņēmumam ir klienti, kuri ir parādā naudu. Uzņēmumam ir jātērē laiks, lai savāktu šos atvērtos kontus, lai saņemtu skaidru naudu. Naudas kolekciju grafiks palīdz grāmatvežiem noteikt, cik daudz naudas uzņēmums var sagaidīt savākt pārskata periodā.
Pārskatiet iepriekšējos gada kredītu pārdošanas un debitoru parādus, lai noteiktu iespējamos sliktos parādus. Slikti parādi ir neapmaksāti debitoru parādi, kurus uzņēmums nesaņems.
Sadaliet naudas līdzekļus, kas iekasēti no kredīta pārdošanas, kopsummā. Tas nodrošina vidējo procentu likmi atklātajiem debitoru parādiem.
Kopā visi kredītu pārdošanas apjomi kārtējam pārskata periodam.
Pavairojiet skaitli no 3. posma ar savākšanas procentu no 2. posma. Uzskaitiet aprēķināto skaitli skaidras naudas iekasēšanas pārskatā.
Pievienojiet kopējos skaidras naudas pārdošanas apjomus 4. solī norādītajam skaitlim.
Pabeigt 3. – 5. Posmu par katru pārskata periodu gadā. Tas nodrošinās kopējo naudas savākšanas grafiku visam gadam.
