Labākais un stratēģiski saprātīgākais veids, kā noteikt, ko uzņēmums varētu izdarīt ar naudas līdzekļu pārpalikumu savā bilancē, iekļūst organizācijas naudas plūsmas pārskatā. Šis finanšu pārskats jums atklāj, cik daudz pārskata perioda laikā uzņēmums iztērēja, ko tas veica par naudu un cik daudz naudas tam bija perioda beigās.
Bilance
Ja pārskatāt uzņēmuma bilanci, jūs redzat arī citus priekšmetus. Kā īstermiņa aktīvs nauda to iekļauj to posteņu sarakstā, kurus uzņēmums plāno izmantot nākamo 12 mēnešu laikā. Kad finansu cilvēki saka "īstermiņa", tie nozīmē vienu gadu; vidējā termiņā un ilgtermiņā, attiecīgi, atbilst laika posmam no viena līdz trim gadiem un trīs līdz 10 gadiem. Nav nekas neparasts, ja termins "ilgtermiņa" attiecas uz periodu, kas pārsniedz 10 gadus. Pārējie īstermiņa aktīvi ietver klientu prasības, preces un priekšapmaksas apdrošināšanu. Bez aktīviem bilancē parādās arī parādu un investoru nauda, ko sauc arī par pašu kapitālu.
Uzlabot darbības
Organizācija var izmantot papildu naudu, lai paplašinātu tirgus daļu, piesaistītu klientus, nolīgtu kompetentus kandidātus un darītu visu nepieciešamo, lai attālinātu sevi no konkurences. Globālajā ekonomikā, kurā skaidra nauda bieži noved pie komerciāla ķīļa starp bagātajiem un netiešajiem, uzņēmums, kas gūst naudu, var noteikt stratēģiski saprātīgu kursu, lai uzlabotu savas darbības un izveidotu sev komerciālus panākumus. Augstākā vadība arī varētu izmantot monetāro naudu, lai savlaicīgi samaksātu pārdevējiem un attīstītu stingrākas saites ar biznesa partneriem, piemēram, pakalpojumu sniedzējiem un piegādātājiem.
Ieguldīt uzņēmuma nākotnē
Departamenta vadītāji var izmantot pozitīvu kapitāla pieplūdumu - otru nosaukumu papildu naudai -, lai atjaunotu mašīnu uzņēmuma darbības spektrā, uzlabotu ražošanas procesus, uzturētu ražošanas rīkus un nomainītu datortehniku, kas nav veiksmīgi pārvarējusi novecošanas tediju. Galvenā ideja ir identificēt jomas, kurās uzņēmējdarbība ir komerciāla, un dara visu iespējamo, lai iegādātos jaunas iekārtas un laika gaitā uzlabotu uzdevumu izpildi. Naudas plūsmas pārskatā ieguldīšanas darbības ietver pamatlīdzekļu, piemēram, zemes, aprīkojuma un komerciālo mājokļu iegādi un pārdošanu.
Atlīdzināt ieguldītājus un aizdevējus
Korporatīvā vadība var izmantot papildus naudu, lai atmaksātu esošos parādus - gudrs solis, lai padarītu aizdevējus laimīgus un parādītu viņiem, ka augstākā līmeņa vadītāji nopietni vērtē pareizu riska pārvaldību un ilgtermiņa kredītspēju. Darbības saistību nokārtošana pirms termiņa beigām arī uzlabo uzņēmuma kredīta rādītājus. Iekšējie kasieri arī varēja izmantot papildu naudu, lai izmaksātu dividendes un novērstu akcionāru izceļošanu.
