Uzņēmuma direktori bieži pārvalda naudu kā plašu praksi, kas var aizkavēt organizācijas vispārējo darbības kultūru - aptverot katru segmentu, funkciju, uzņēmējdarbības vienību, procesu un mehānismu. Skaidras naudas pārvaldības politikas pamatā ir izmaksas, kas saistītas ar izmaksām, jo īpaši tās, kas saistītas ar ievērojamām naudas plūsmām un ilgtermiņa ieguldījumiem.
Definīcija
Uzņēmums izmanto norēķinu kontus, lai kontrolētu naudu, ko tas maksā par dažādiem izdevumiem, piemēram, algu, tiesvedību, regulējuma naudas sodiem, iekārtu uzturēšanu un biroja piederumiem. Jebkurš konts, uz kuru uzņēmums balstās, lai pārraudzītu, kas nāk no - un kas nonāk korporatīvos pagrabos, ir uzskatāms par aizplūdes kontu. Ņemot vērā šī konta nozīmīgumu, daudz stratēģiskās domāšanas iet uz izmaksu procedūru formulēšanu un pieņemšanu. Tādā veidā departamentu vadītāju un operāciju vadītāju tiešie ieguldījumi stiprina korporatīvās politikas rokasgrāmatas autoritāti un uzlabo pamatā esošo stāstījuma plūsmu, kas ir svarīgi kritēriji, kas palīdz darbiniekiem skaidri saprast, kā izmaksāt līdzekļus, kad to darīt, kam lūgt apstiprinājumu no kā ziņot par naudas pārvedumiem.
Uzņēmējdarbības darbības uzraudzība
Uzņēmumam labi pārdomāta maksājumu procedūras rokasgrāmata sniedz segmenta vadītājiem nepieciešamos svirus, lai uzraudzītu uzņēmējdarbības aktivitātes, precīzi uzskaitītu uzņēmuma naudu un novērstu aktīvu piesavināšanos - īpaši naudas zādzību. Piemēram, korporatīvais mantzinis var strādāt kopā ar grāmatvedības departamenta personālu, lai izveidotu pamatu efektīvai naudas pārvaldībai, ieviešot pakārtotās lietas, piemēram, čeku izsekošanu, izmaksu konta uzraudzību un periodisku finanšu pārskatu sniegšanu. Pēdējā prakse ir būtiska, lai noskaidrotu, cik daudz naudas izmaksāja no norēķinu kontiem noteiktā laika posmā, piemēram, vienu mēnesi vai ceturksni.
Riska izmaksas
Mūsdienu ekonomikā uzņēmuma vadība nedrīkst pieļaut lielu rīcības brīvību attiecībā uz to, kā darbinieki pārvalda izmaksu kontus, baidoties, ka bezskaidra pieeja skaidras naudas administrēšanai varētu izmaksāt biznesa naudu uz ceļa. Tas ir tāpēc, ka augstākā līmeņa vadītājiem ir jāpārvalda uzņēmuma nauda, lai ieguldītāji un aizdevēji uztvertu organizāciju par zemāku kredītrisku. Pretējā gadījumā kreditori var paaugstināt uzņēmuma aizņēmumu izmaksas un iekasēt augstākas procentu likmes - negatīvu attīstību uzņēmumam, it īpaši, ja tai ir nepieciešami jauni naudas līdzekļi, lai tiktu galā ar konkurētspējīgu tediju, paplašinātu pārdošanas apjomu un darītu visu, kas uzņēmumam jāturpina darboties laiks.
Instrumenti un personāla iesaistīšana
Maksājamie darbinieki strādā kopā ar korporatīvajiem finanšu pārvaldītājiem un finanšu vadītājiem, lai pārraudzītu, cik daudz iznāk no norēķinu kontiem, un noskaidrot, kāpēc organizācijai ir jāmaksā nauda. Lai efektīvi veiktu uzdevumus, šie profesionāļi izmanto tikpat daudzveidīgus rīkus kā naudas līdzekļu pārvaldības programmatūru, finanšu analīzes programmas, uzņēmuma resursu plānošanas programmatūru un debitoru un maksājamo pārvaldības lietojumprogrammas.
