Uz virsmas šķiet, ka jūsu uzņēmuma nopelnītais apjoms - tā tīrais ienākums - ir summa, kas tai ir pieejama, vai tā neto darbības naudas plūsma. Tomēr mazo uzņēmumu kapitalizācijas un darbības raksturs rada situācijas, kad jūs dažreiz nopelnīt naudu, kas tieši iet par iepriekšējo parādu samaksu, un jūs dažreiz esat aizņēmies naudu, kas pieejama tērēt, lai gan jūs to nedarāt.
Tīrie ienākumi
Neto ienākumi ir summa, ko jūsu uzņēmums nopelna, vai tā neto peļņa. Uzņēmumi aprēķina neto peļņu, atņemot no uzņēmējdarbības ieņēmumiem, kas nodokļu vajadzībām uzskatāmi par likumīgiem, no bruto pārdošanas ieņēmumiem vai bruto ienākumiem. Citiem vārdiem sakot, tīrais ienākums ir summa, ko uzņēmums ir atstājis pēc tam, kad aprēķinājis, cik daudz tā iztērēja darbībai. Pieļaujamie uzņēmējdarbības izdevumi ietver uzņēmējdarbības īpašuma, piegāžu un materiālu, algas, uzņēmējdarbības nodokļa un licenču nomu, kā arī procentus par uzņēmējdarbības parādiem.
Darbības naudas plūsma
Naudas plūsma ir termins, kas attiecas uz naudas summu, kas uzņēmumam ir pieejama, lai segtu ikdienas darbības izdevumus. Uzņēmumi nopelna naudu, pārdodot preces un pakalpojumus, bet arī finansē uzņēmējdarbību, ieguldot kapitālu no īpašniekiem un citām ieinteresētajām personām, kā arī no aizdevumiem. Neto pamatdarbības naudas plūsma ir summa, ko uzņēmums ir atstājis pēc tam, kad ir atņēmis savus pastāvīgos izdevumus no summas, kas ir pieejama šo izdevumu segšanai.
Atšķirības
Dažādās situācijās var rasties atšķirības starp uzņēmuma neto ienākumiem un tās neto darbības naudas plūsmu. Kaut arī procenti par uzņēmējdarbības aizdevumiem parasti tiek maksāti, kad tie uzkrājas, uzņēmējdarbības aizdevuma pamatsumma var iet uz izdevumiem, kas vismaz īstermiņā samazina neto ienākumus. Un otrādi, ja uzņēmums atmaksā aizdevuma pamatsummu, tas tiek izmantots, izmantojot peļņu vai neto ienākumus, kas nav pieejami kā naudas plūsma, jo tie virzās uz aizdevumu maksājumiem.
Attiecības
Ja jūsu uzņēmums gūst peļņu, bet jūsu neto darbības naudas plūsma ir nepietiekama, jūs, iespējams, piedzīvosiet stresu, bet jūsu uzņēmums, iespējams, atrodas pareizajā virzienā, un, visticamāk, tas ir tikai laika jautājums, pirms jūs iegūstat un uzlabojat savu naudu plūsma. Ja jūsu uzņēmums nesaņem peļņu, bet jūsu neto darbības naudas plūsma joprojām ir pietiekama, lai segtu jūsu ikdienas operācijas, tas ir tikai laika jautājums, pirms jūs nonākat pie nepatikšanām, jo jūs tērējat naudu, ko neesat nopelnījis. Galu galā jums būs jāmaksā parādi.
