Dažas vadlīnijas konsolidēto finanšu pārskatu sagatavošanai. Diskusiju centri par uzņēmumu bilanču atzīšanu un likvidēšanu gan bilancē, gan peļņas vai zaudējumu aprēķinā, pēc tam izmantojot Excel vai Microsoft FRx, lai tos novērstu.
Preces, kas jums būs nepieciešamas
-
Spēja eksportēt finanšu datus no jūsu grāmatvedības sistēmas izklājlapā, OR
-
Microsoft FRx
Pirmkārt, jums ir jāizveido sistēma, ar kuras palīdzību jūs izsekojat starpsavienojumu atlikumus. Vienkāršs veids, kā to izdarīt, ir saglabāt bilances summas specializētos klīringa kontos. Piemēram, uzņēmums A parādā uzņēmumu B $ 10,000; abi uzņēmumi ir saistītās puses. Uzņēmumam A būtu tīrvērtes atlikums (10 000 ASV dolāru), bet uzņēmumam B būtu 10 000 ASV dolāru. Konsolidējot šos atlikumus ir viegli noteikt un novērst.
Ienākumu pārskata summas (starpvalstu ieņēmumi un izmaksas) var būt nedaudz sarežģītākas. Tie būtu jānovērš pat tad, ja tie ir jēgpilni (piemēram, nekustamā īpašuma saimniecības, kas iekasē galvenās sabiedrības līgumā noteiktās summas īrei), jo tām nav ietekmes uz konsolidēto attēlu. Atstājot iekšējos ieņēmumus uz P&L, tiks izkropļota visu attiecību analīze, kas ietver pārdošanu un bruto peļņu, un var novirzīt gan ieņēmumu, gan budžeta prognozes.
Labākais risinājums, lai likvidētu starpuzņēmumu P&L posteņus konsolidācijai, ir identificēt katru darījumu veidu, kas tos ģenerē. Šajā gadījumā teiksim, ka uzņēmums A iekasē uzņēmumu B nomas maksu un uzņēmuma B uzņēmuma vadību. Nostiprināt īres maksas, debeta kompānijas A īres ienākumus un kredīta kompānijas B īres izdevumus. Konsolidēt vadības maksu, debeta kompānijas B pārvaldīšanas maksas ieņēmumus un kredīta kompānijas A vadības komisijas izdevumus.
Atkarībā no to vienību lieluma un sarežģītības, kuras jūs konsolidējat, jūs, iespējams, varēsiet to darīt lielākoties izklājlapā. Ja tā ir, un jūs tikai konsolidējat divus uzņēmumus, mēs iesakām darbgrāmatā izveidot četras darblapas, lai saņemtu importētos datus (izmainīt eksporta procesu, lai iekļautu nulles bilances rindas). Pēc tam izveidojiet divas darblapas, lai apvienotu datus no pirmajiem četriem. Iestatiet šos iestatījumus ar konsolidācijas korekcijas kolonnu un pēc tam manuāli likvidējiet atlikumus.
Tas palīdzēs, ja jūs iestatīsit savu finanšu sistēmu, lai nodalītu un grupētu starpbanku atlikumus. Piemēram, uzņēmuma A tīrvērtes konts varētu būt "1155", bet uzņēmuma B var būt "1156", vai arī tie varētu būt pat tādi paši numuri, ja tas nav pretrunā ar jūsu kontu shēmas struktūru.
Lielākiem uzņēmumiem, kam nepieciešama sarežģītāka konsolidācija, jūs varat apsvērt iespēju iegādāties kādu specializētu programmatūru. Microsoft FRx ir ļoti spēcīgs instruments, kas var kalpot par tiltu starp vairākām grāmatvedības sistēmām. Jūs varat to izmantot, lai pēc pieprasījuma sagatavotu jebkādu iespējamu finanšu pārskatu, kā arī jebkuru konta detaļu un darījumu pārskatu. Vissvarīgākais ir tas, ka FRx var izvilkt datus no vairākām vienībām un manipulēt ar to pirms izejas, lai automātiski likvidētu starpuzņēmumu atlikumus, sniedzot jums konsolidētus finanšu pārskatus pēc pieprasījuma. Turklāt visus ziņojumus var saglabāt faila formātā, kas ļauj urbt, tādējādi ļaujot saņēmējam apgaismot sevi ar jebkuru apšaubāmu līdzsvaru, neprasot papildu ziņojumus.
Mēs esam eksperti ar šo programmatūru un varam palīdzēt jūsu uzņēmumam. Mēs piedāvājam arī viesabonēšanas CFO pakalpojumus, kā arī konsultācijas ar MAS90, MAS200 un QuickBooks.Mēs strādājam valsts līmenī un varam nonākt pie jums vai atrisināt jūsu problēmas attālināti. Lai iegūtu vairāk informācijas, lūdzu, apmeklējiet mūsu FRx lapu.
