Apdrošināšanas sabiedrības zaudējumu attiecība parāda saistību starp radītajiem zaudējumiem un nopelnītajām prēmijām. Apdrošināšanas sabiedrībām, kurām ir ļoti augsts zaudējumu rādītājs, var būt nepieciešams paaugstināt prēmijas, lai saglabātu maksātspēju un nodrošinātu to spēju maksāt nākotnes prasības. Kad zaudējumu attiecība ir ļoti zema, tas nozīmē, ka patērētāji par saņemto labumu maksā pārāk daudz. Apdrošinātāji un ieguldītāji izmanto zaudējumu attiecību dažādiem mērķiem.
Kas ir zaudējumu attiecība?
Zaudējumu attiecība tiek izteikta procentos. Izdevumi tiek dalīti ar nopelnītajām prēmijām. Zaudējumi ir faktiski samaksātie prasījumi plus zaudējumu rezerves. Zaudējumu rezerves ir saistības, kas radušās zināmu zaudējumu dēļ, kurus apdrošinātājs vēl nav samaksājis. Nopelnītās prēmijas ir daļa, kas nopelnīta no kopējām prēmijām, kas piešķirtas politikas darbības laikā. Piemēram, ja apdrošināšanas sabiedrība iekasē 100 000 ASV dolāru prēmijas un samaksāja $ 70 000 prasībās, viņiem būtu 70% zaudējumu attiecība. Citu uzņēmumu, kas savāca $ 100,000 un maksāja $ 95,000 prasībās, zaudējumu attiecība būtu 95 procenti. Augstāks zaudējumu īpatsvars nozīmē mazāku peļņu apdrošināšanas sabiedrībai un līdz ar to tā ir problēma gan apdrošinātājiem, gan ieguldītājiem. Zaudējumu koeficients ir vienkāršots apdrošināšanas sabiedrības finanšu stāvokļa apskats. Plašāks pārskats ir kombinētais koeficients, kas pārbauda gan zaudējumu attiecību, gan izdevumu attiecību.
Kombinētā attiecība
Kombinētais rādītājs aplūko gan zaudējumus, gan izdevumus. Izdevumi attiecas uz zaudējumu korekcijas izdevumiem un parakstīšanas izmaksām. Zaudējumu korekcijas izdevumi ietver izdevumus, kas nepieciešami prasību izmeklēšanai un izpildei. Apdrošināšanas izmaksas ietver darbinieku algas, mārketinga un citas pieskaitāmās izmaksas. Kombinētais rādītājs būtībā apvieno procentus, kas aprēķināti no zaudējumu attiecības un izdevumu koeficienta, lai parādītu rentabilitāti. Apdrošināšanas sabiedrība, kuras zaudējumu attiecība ir lielāka par 100 procentiem, zaudē naudu, un tai ir jāmaksā prēmijas vai risks, ka viņi nespēs izpildīt nākotnes maksājumus. Zemāks zaudējumu koeficients nozīmē lielāku peļņu.
Kas ir jāzina?
Apdrošinātāji ir īpaši ieinteresēti zaudējumu rādītājā. Ja prasījumu zaudējumu attiecība ir pārāk augsta, vai nu ir jāpalielina piemaksas, vai arī dažām apdrošinātām grupām jāatsakās no seguma. Apdrošināšanas nozarē tas tiek saukts par tirgus sacietēšanu. Veselības apdrošināšanas sabiedrībām jāpievērš īpaša uzmanība medicīnisko zaudējumu attiecībai saskaņā ar Likumu par pieņemamu aprūpi. Likums nosaka, ka viņiem ir jābūt vismaz 80 procentiem zaudējumu attiecībai vai jāapmaksā dažas prēmijas apdrošinājuma ņēmējiem. Ieguldītāji ir ieinteresēti arī zaudējumu attiecība. Viņi var izmantot apvienoto zaudējumu attiecību kā vienu no daudziem rādītājiem, lai salīdzinātu apdrošināšanas sabiedrības ieguldījumu lēmumu pieņemšanā.
